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Formación

Economía y finanzas
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Palabras clave

Finanzas, economía, plan financiero, idea de negocio




Objetivos/metas

• Entender el plan financiero
• Entender los conceptos financieros básicos
• Conocer la estimación de gastos
• Conocer la estimación de ingresos
• Entender el plan financiero y el desarrollo de dicho plan.
• Entender los posibles recursos de financiación y recaudación de fondos
• Presentar tu propia idea de negocio a inversores

PREVISIÓN DE GASTOS BÁSICO

Presupuesto personal para la supervivenciaClic para leer  

Una vez que un deportista ha terminado su carrera deportiva y quiere saber si puede permitirse crear su propia empresa (y si ésta puede cubrir sus propios gastos), debe calcular su presupuesto de supervivencia. Se trata de la cantidad que un futuro empresario necesita para cubrir sus gastos personales, sin contar las entradas de dinero procedentes de fuentes distintas a su empresa durante los próximos 12 meses. El resultado neto representa la cantidad que tendrá que ganar con el trabajo. Primero debe hacer los cálculos domésticos.

Es importante que los futuros empresarios:

• Sean honestos consigo mismos, y no subestimen los gastos

• Incluir en el cálculo los “gastos de lujo” (salidas, viajes, restaurantes)

 

 

PRESUPUESTO PERSONAL (GASTOS PERSONALES)

TOTAL

GASTOS DE LA CASA ( ALQUILER, PRÉSTAMOS)

 

SUMINISTROS

(AGUA, ELECTRICIDAD,RESIDUOS,…)

 

COMIDA

 

GASTOS DE MANTENIMIENTO DEL HOGAR

 

GASTOS DEL SEGURO ( PERSONAL Y HOGAR)

 

GASTOS DEL TELEFONO ( PRIVADO)

 

ROPA, CALZADO

 

GASTOS DE TV E INTERNET

 

SALIDAS (COMIDA Y BEBIDA, CINE, TEATRO, EVENTOS DEPORTIVOS)

 

GASTOS DEL COCHE (GASOLINA, MANTENIMIENTO)

 

REGALOS

 

AHORROS

 

OTHER COSTS

 

  1. GASTOS TOTALES

 

INGRESOS ( ESPERADOS, NO DE LA EMPRESA)

 

INGRESOS DE LOS SOCIOS

 

OTROS INGRESOS

 

  1. INGRESOS TOTALES

 

INGRESOS TOTALES DE LA CASA ( A-B)

 

Gastos iniciales – gastos de puesta en marchaClic para leer  

Los gastos de puesta en marcha representan la cantidad que los futuros empresarios deben preparar antes de iniciar un negocio. Los gastos de puesta en marcha pueden incluir los activos necesarios, el equipo, las herramientas y pueden dividirse en gastos fijos y variables

Gastos fijos: gastos que tiene el futuro emprendedor y no depende de los productos o servicios que provee

Gastos variables: gastos relacionados directamente con la empresa

La pregunta más importante que un futuro emprendedor debe hacerse así mismo es:

¿Cuánto dinero tengo que invertir para empezar mi propio negocio?

 

COSTE DE LA EMPRESA

 

INVENTARIO INICIAL

 

ALQUILER

 

GASTOS DE INSTALACIÓN EN EL ESPACIO PARA LA OFICINA (GAS, ELECTRICIDAD, AGUA)

 

GASTOS DE INTERNET Y LÍNEAS DE TELÉFONO

 

MANTENIMIENTO DE  BIENES Y EQUIPOS (RENOVACIÓN)

 

SEGUROS

 

CORREOS Y PAPELERÍA (MEMORANDUM, TARJETAS DE VISITA)

 

MARKETING

 

GASTOS DE VIAJE

 

SERVICIOS PROFESSIONALES (CONTABLE, ABOGADO)

 

GASTOS DE CAPITAL (ADQUISICIÓN DE BIENES INMUEBLES, EQUIPOS, MAQUINARIA, MOBILIARIO)

 

CUOTAS BANCARIAS

 

PRÉSTAMOS / REEMBOLSO DE ALQUILERES

 

NECESIDAD TOTAL

 

 

 

PLAN FINANCIERO

Introducción al conceptos financieros básicos - Ingresos / Gastos, Ingresos / Inversiones, Beneficios / Pérdidas / Resultado financieroClic para leer  

El plan financiero es un plan de gastos de la empresa basado en los ingresos y los gastos para un periodo determinado (mes, trimestre, año). Identifica el capital disponible, estima el consumo y ayuda a predecir los ingresos. Es una ayuda para planificar las actividades de la empresa y sirve para establecer objetivos financieros. Los componentes del plan financiero son: Ingresos estimados, Coste fijo, Coste variable, Coste único, Flujo de caja, Resultado financiero previsto.

Cuando se inicia un nuevo negocio, hacer el primer plan financiero puede ser un reto, pero es una buena experiencia de aprendizaje y una buena manera de entender su negocio. He aquí los componentes básicos de dicho plan.

1. Ingresos estimados

Es el dinero que esperas que tu empresa gane con la venta de bienes y servicios. Los ingresos estimados tienen dos componentes principales: la previsión de ventas y el coste estimado de los bienes vendidos o los servicios prestados. Es importante ser realista para evitar sobrestimar los ingresos.

2. Gastos mixtos

Cuando tu empresa paga regularmente la misma cantidad por un determinado gasto, se trata de un gasto fijo. Algunos ejemplos de gastos fijos son el alquiler de la oficina, las tarifas de los servicios públicos, los salarios de los empleados, los servicios online, los servicios de contabilidad y las primas de seguros. Incluir estos gastos en el plan financiero es importante para poder reservar la cantidad exacta de dinero necesaria para cubrirlos.

3. Gastos variables

Son los gastos de los bienes o servicios que pueden variar en función del éxito de tu negocio. Por ejemplo, supongamos que tienes un producto en el mercado que es cada vez más popular. Lo siguiente que te gustaría hacer es producir más cantidad de ese producto. El coste de las materias primas necesarias para la producción, los canales de distribución utilizados para suministrar el producto y la mano de obra en la producción cambiarán a medida que aumente la producción, por lo que todos ellos se considerarán gastos variables.

4. Gastos puntuales

Se trata de gastos únicos e imprevistos en los que puede incurrir tu empresa en cualquier año. Dado que estos costes son difíciles de predecir, no hay una forma específica de calcularlos. Pero es conveniente reservar algo de dinero para esta categoría para estar preparados.

5. Cash flow (flujo de caja)

Presentación sistematizada de los ingresos y gastos de dinero en un determinado período de tiempo. Por recepción se entiende la entrada de dinero procedente de bienes vendidos o servicios prestados que se produce en el momento de la recepción de dinero en la cuenta de giro. Las inversiones son las salidas de dinero de los bienes comprados o de los servicios solicitados que se producen en el momento de la salida de dinero de la cuenta de giro.

6. Resultado financiero previsto

El último componente del plan financiero es la cifra que se obtiene al restar los costes estimados de los ingresos.

Crear tu propio plan financieroClic para leer  

A financial plan is a roadmap for your business. It helps you predict cash flow, identify areas that need improvement and run your business smoothly. Successful companies invest a lot of time and effort in realistic financial planning because it is an effective way to track how well a company has achieved its goals. So be realistic in your assessment! Un plan financiero es una hoja de ruta para tu empresa. Te ayuda a predecir el flujo de caja, a identificar las áreas que necesitan mejorar y a dirigir tu negocio sin problemas. Las empresas de éxito invierten mucho tiempo y esfuerzo en una planificación financiera realista porque es una forma eficaz de comprobar si la empresa ha alcanzado sus objetivos. Así que se realista en tu evaluación.

La creación de un plan financiero puede ser un gran reto para las nuevas empresas porque no hay cifras previas, pero con algunas estimaciones basadas en los resultados de la competencia y la comprensión de los componentes del plan, se puede completar el primer plan financiero y tener una buena hoja de ruta para el futuro. Por lo tanto, ¡explora a la competencia!

Mira el vídeo de las 5 razones por las que necesitas un plan financiero:

 

 

Rellena el cuadro de ingresos y gastos previstos!

 

DESCRIPCIÓN

IMPORTE

INGRESOS ESTIMADOS

Ingresos por la venta de productos/servicios prestados

 

Ingresos por subvenciones, subsidios, ayudas

 

Añadir otros ingresos

 

  1. INGRESOS TOTALES

 

GASTOS MIXTOS

Alquiler de espacios comerciales

 

Salario de los empleados

 

Gas / electricidad / agua

 

Teléfono / Internet

 

Correos y material de oficina

 

Tasas por servicios profesionales

 

Tasas de bancos / tipos de interés

 

Añadir otros gastos

 

II. A GASTOS MIXTOS TOTALES

 

GASTOS VARIABLES

Gastos de materias primas y suministros

 

Gastos energéticos derivados del aumento de la producción

 

Gastos laborales derivados del aumento de la producción

 

Añadir otros gastos

 

II. B GASTOS VARIABLES TOTALES

 

GASTOS PUNTUALES

Añadir gastos puntuales imprevistos

 

II. C GASTOS PUNTUALES TOTALES

 

II. GASTOS TOTALES (II. A + II. B + II. C)

 

RESULTADO FINANCIERO (INGRESOS – GASTOS (I.-II.))

 

 

 

Sin duda, es importante incluir en el plan financiero una presentación sistemática de los ingresos y los gastos de caja, es decir, el flujo de caja. Por lo tanto, es necesario determinar la diferencia entre los ingresos y las entradas y los gastos y las salidas.

¿Cuál es la diferencia entre ingresos y gastos? Los ingresos son el valor de los bienes vendidos o los servicios prestados que surgen cuando se venden los bienes o los servicios. El ingreso es la entrada de dinero de los bienes vendidos o los servicios prestados que surge en el momento en que se recibe el dinero en la cuenta de giro. Por tanto, la diferencia básica es el momento, y no tienen por qué producirse al mismo tiempo.

¿Cuál es la diferencia entre gasto e inversión? Gasto es cualquier gasto relacionado con la realización de una actividad. La inversión es la salida de dinero de los bienes adquiridos o de los servicios encargados que se produce en el momento de la salida de dinero de la cuenta de giro. Por lo tanto, la diferencia básica es el momento, y no tienen por qué ocurrir al mismo tiempo

Mira el vídeo sobre el cash flow: https://www.investopedia.com/terms/o/operatingcashflow.asp

Crea cash flow!

Estimación de la recaudación de los bienes o servicios facturados (recibos)

 

Mes de facturación

Cantidad

  1. mes

 

  1. mes

 

  1. mes

 

  1. mes

 

  1. mes

 

  1. mes

 

 

Ten en cuenta los costes anteriores y determina los importes de los costes mensuales

Nombre del gasto

Cantidad mensual

Salario de los empleados

 

Alquiler

 

Teléfono e Internet

 

Correos y material de oficina

 

Tasas por servicios profesionales

 

Tasas bancarias

 

 

Rellena la tabla de cash flow

DESCRIPCIÓN

Antes de empezar el negocio

1.mes

2. mes

3. mes

4. mes

5. mes

6.mes

1.RECAUDACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

Ventas cargadas

 

 

 

 

 

 

 

Capital social

 

 

 

 

 

 

 

Otros ingresos –subvenciones…

 

 

 

 

 

 

 

1.RECAUDACIÓN TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

2.INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

 

2.1 Costes variables

 

 

 

 

 

 

 

Materiales / suministros

 

 

 

 

 

 

 

Salario de los empleados

 

 

 

 

 

 

 

Otros

 

 

 

 

 

 

 

2.1.Costes variables totales

 

 

 

 

 

 

 

2.2.Costes fijos

 

 

 

 

 

 

 

Tasas del comienzo del negocio

 

 

 

 

 

 

 

Salario de los empleados

 

 

 

 

 

 

 

Alquiler

 

 

 

 

 

 

 

Teléfono e Internet

 

 

 

 

 

 

 

Correos y material de oficina

 

 

 

 

 

 

 

Tasas por servicios profesionales

 

 

 

 

 

 

 

Tasas bancarias

 

 

 

 

 

 

 

Publicidad y marketing

 

 

 

 

 

 

 

Seguros

 

 

 

 

 

 

 

2.2.Costes fijos totales

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Presupuesto de supervivencia personal (tabla del comienzo)

 

 

 

 

 

 

 

2.INVERSIÓN TOTAL (2.1.+.2.2.+2.3.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CASH FLOW ANALISIS

 

 

 

 

 

 

 

Cash flow neto (1-2)

 

 

 

 

 

 

 

 

MÉTODOS DE FINANCIACIÓN / RECAUDACIÓN DE FONDOS

Posibles formas de financiación y obtención de fondos: dinero propio, familia y amigos, crowdfunding, inversores ángeles, bancos / líneas de crédito, subvenciones. Clic para leer  

¿Cuáles son las posibles formas de financiación y recaudación de fondos?

DINERO PROPIO  - si el futuro empresario ha invertido una cantidad importante en su empresa antes de empezar, comprando equipos o similares, esta inversión debe registrarse en los libros de la empresa

FAMILIA Y AMIGOS – un futuro empresario puede contar con la ayuda de su familia y amigos  pidiendo un préstamo para invertir en la empresa.

CROWDFUNDING - esta es una gran herramienta para recaudar fondos para iniciar nuevos negocios a través de grupos de pequeños inversores con menos restricciones. Muchas plataformas de crowdfunding están disponibles como kickstarter.com, indiegogo.com, funderbeam.com, crowdcube.com

Crowfunding en el deporte: https://makeachamp.com/, https://www.impactguru.com/sports-crowdfunding  (revolucionando el patrocinio en el deporte; para los empresarios cuyas actividades están relacionadas con la organización de actividades deportivas, representante de atletas... como actividad principal de la empresa Sportspot – puedes encontrar más detalles en Endurance Caso de estudio de Finland Sportspot o Sonogrupa d.o.o. – puedes encontrar más detalles en Endurance Case Study Croacia Sonogrupa d.o.o.)

INVERSORES ÁNGELES - en una fase en la que el futuro empresario prevé unos ingresos sólidos, puede acceder a inversores ángeles que, como individuos o grupos de individuos, pueden aportar capital para poner en marcha su empresa a cambio de la propiedad o de una participación en el capital.

BANKS / LINEAS DE CRÉDITO - el banco puede conceder un descubierto a un futuro empresario que no debe utilizarse para financiar o comprar equipos o locales comerciales, sino para cubrir cualquier gasto de capital circulante. Por lo tanto, el descubierto suele concederse por un periodo determinado, y el futuro empresario debe controlar cuidadosamente sus necesidades financieras diarias.

Un préstamo bancario también puede utilizarse para adquirir bienes de equipo, locales comerciales y, en menor medida, para capital circulante. El préstamo se considera una inversión a largo plazo en la empresa, se devuelve en plazos mensuales acordados y se pagan intereses en el periodo de devolución y la comisión por la tramitación de la solicitud de préstamo.

SUBVENCIONES (GOBIERNO, CIUDAD, APOYO MUNICIPAL) - Algunos países, ciudades y municipios tienen programas de ayuda a los emprendedores que pueden cofinanciar los costes de equipamiento, locales comerciales, contribuciones, marketing o asignar fondos para el autoempleo. Esta fuente de financiación no está estandarizada y depende del estado, la ciudad o el municipio.

 

FUENTE DE FINANCIACIÓN

SI / NO

EXPLICACIÓN

DINERO PROPIO 

 

 

FAMILIA Y AMIGOS

 

 

CROWDFUNDING

 

 

INVERSORES ANGELES

 

 

BANCOS / CREDITOS

 

 

SUBVENCIONES (GOBIERNO, CIUDAD, APOYO MUNICIPAL)

 

 

 

 

 

 

 

Presentar la idea de negocio a inversores y bancosClic para leer  

La presentación de una idea de negocio a los inversores/bancos consiste en la transmisión de información y debe estar estructurada de forma clara y sencilla en función de a quién se presente el empresario y de qué manera. En esta presentación se hace hincapié en la información sobre la base de la cual los inversores deben tomar una decisión de inversión. Puede ser en forma de presentación o por escrito, en ella se describe al empresario y se da una visión general detallada de su negocio.

Partes claves:

• Problema, resolución de problemas y añadir valor

• Misión y visión

• Tamaño y oportunidades del mercado

• Modelo de negocios y proyecciones financieras

• Estrategia de entrada en el mercado y cuota de mercado prevista

• Miembros del equipo, sus cualificaciones y motivación

• Plan de inversión de dinero en el plazo previsto

Tarea: hacer una presentación de tu idea de negocio al inversor en diapositivas ppt.

Cuida la presentación de la idea de negocio al inversor y responde a la importante pregunta: ¿por qué necesitan los inversores invertir dinero en la realización de su idea? Considera la posibilidad de transmitir información importante (sigue las secciones clave anteriores), y mantén la presentación clara y cuidadosamente estructurada.

 

 

 


 



Bibliografía

https://www.addiko.hr/poduzetnici-financijska-pismenost/financijski-plan-sto-je-to-i-zasto-je-vazan/

http://www.efos.unios.hr/upravljanje-marketingom/wp-content/uploads/sites/224/2013/04/4_izvjestaj-o-novcanom-tijeku.pdf

https://www.efzg.unizg.hr/UserDocsImages/RAC/hpercevic/financijsko_racunovodstvo/Izvje%C5%A1taj%20o%20nov%C4%8Danim%20tokovima.pdf




Material del formación relacionado



Glosario relacionado

  • Presupuesto de supervivencia :
    la cantidad que el futuro empresario debe cubrir para sus gastos personales, sin contar la entrada de dinero de fuentes distintas a su comercio/empresa para los próximos 12 meses. Los gastos de puesta en marcha representan la cantidad que necesitan los futuros empresarios antes de iniciar un negocio.
  • Gastos fijos y gastos variables:
    Los gastos de creación de una empresa pueden dividirse en: gastos fijos y gastos variables. Gastos fijos: gastos que tiene el futuro empresario y que no dependen de los productos fabricados o de los servicios prestados. Gastos variables: gastos directamente relacionados con la empresa.
  • Plan financiero:
    El plan financiero es un plan de gastos de la empresa basado en los ingresos y los gastos para un periodo determinado (mes, trimestre, año). Identifica el capital disponible, estima el consumo y ayuda a predecir los ingresos. Es una ayuda para la planificación de las actividades empresariales y sirve para fijar objetivos financieros.
  • Plan financiero:
    Los componentes del plan financiero son: Ingresos estimados, gasto fijo, gasto variable, gasto único, flujo de caja, resultado financiero previsto.
  • Formas de financiación y obtención de fondos :
    Las posibles formas de financiación y obtención de fondos son: el dinero propio, la familia y los amigos, el crowdfunding, los inversores ángeles, los bancos / las líneas de crédito, las subvenciones
  • Ver todos los términos


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